In bovenstaand overzicht zijn de bijstellingen in de voorjaarsnota weergegeven ten opzichte van de primitieve Begroting 2019. Deze bijstellingen zijn nader toegelicht in de programma’s. De totale lasten zijn met circa € 4,3 mln toegenomen en de baten zijn met circa € 5,2 mln afgenomen. Tegenover deze toegenomen lasten en afgenomen baten staat een per saldo hogere onttrekking uit de reserves van € 9,4 mln.

Toelichting op grote wijzigingen:
De grootste bijstellingen van de lasten in programma 1 zijn als eerste de hogere subsidie-uitgaven in het kader van POP 3 van € 5 mln.  Deze worden deels gedekt door hogere baten (€ 4,2 mln) en deels  door een onttrekking aan de Reserve UPG 40 Hoofdlijnenakkoord (€ 0,8 mln). Daarnaast is de provincie penvoerder voor de regeling Impuls Omgevingsveiligheid. In 2019 is het de verwachting dat overige overheden voor € 6,3 mln zullen declareren bij de provincie. De dekking komt uit de reserve Omgevingsveiligheid. De verwachting is ook dat het project PMR € 1,3 mln meer gaat uitgeven dan oorspronkelijk begroot. Deels komt de dekking uit de OV PMR 750 ha (€ 0,8 mln) en deels uit hogere baten (€ 0,5 mln). Als laatste voor de lasten van programma 1 wordt als gevolg van een looptijdwijziging van subsidies in het kader van de nota Ruimte in 2019 € 1,9 mln meer uitgegeven. De dekking komt uit de reserve Groene Ambities.

De grootste bijstelling in programma 2 (zowel voor de lastenkant als de batenkant) is het resterend deel van de nog niet toebedeelde BDU middelen. In de voorjaarsnota wordt  de inzet van de resterende middelen verdeeld over de komende jaren, zodat het kasritme beter aansluit bij de verwachte prestatieleveringen.

In programma 3 wordt de hoge toevoegingen aan de reserve deels verklaard door het besluit van PS om de risicoreservering van de Houdstermaatschappij Zuid-Holland B.V. op te hogen met € 12,1 mln ten laste van de algemene reserve. Verder vinden in programma 3 diverse bijstellingen plaats in projecten die zowel voordelig als nadelig zijn. Voor meer informatie zie de toelichtingen op de doelen in programma 3.

De grootste bijstelling in programma 4 is de bijstelling van € 0,8 mln voor het gebiedsgericht werken. Dekking vindt plaats vanuit de reserve Gebiedsgericht werken. Tevens wordt extra budget ter beschikking gesteld voor 75 jaar vrijheid en het Prinsjesfestival.

Binnen programma 5 wordt de negatieve bijstelling op de lasten hoofdzakelijk veroorzaakt door de vorming van Vijfheerenlanden. De lasten dalen hierdoor in 2019 met € 3,5 mln. De baten als gevolg van de vorming van Vijfheerenlanden dalen met € 4,4 mln. Het provinciefonds daalt met € 1,9 mln structureel en de Motorrijtuigenbelasting met € 2,5 mln. De daling van de Motorrijtuigenbelasting wordt deels (€ 1,1 mln) gecompenseerd door de ontwikkeling van het wagenpark .

In Overzicht Overhead is de financiële uitwerking van het CAO 2019-2020 zichtbaar (€ 3,5 mln hogere lasten). Daarnaast nemen de kosten voor informatiebeveiligingsmaatregelen toe en is extra geld nodig voor Business Intelligence en data gedreven werken. De totale kosten worden geraamd op € 1,8 mln.

Onderstaande tabel laat de lasten, baten, de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves op programmaniveau zien na de verwerking van de mutaties in de Voorjaarsnota 2019 / Kadernota 2020-2023.